Met pensioen gaan voelt als een nieuwe start. Toch krijgen sommige Nederlanders kort daarna een onaangename verrassing van de Belastingdienst.
In het jaar dat je AOW ingaat, kunnen meerdere inkomstenbronnen samenkomen. Daardoor betaal je soms achteraf te weinig belasting en volgt een naheffing van duizenden euro’s. Hoe voorkom je dat scenario?
Altijd het laatste nieuws. Download net als duizenden Nederlanders de gratis Crypto Insiders app.
Waarom het AOW-jaar fiscaal verraderlijk is
Volgens financieel planner Kenneth Oosterman is het jaar waarin je AOW ontvangt vaak onoverzichtelijk. Je kunt in één kalenderjaar nog salaris krijgen, daarna AOW, één of meerdere pensioenen en soms een lijfrente.
Al die inkomsten vallen in box 1 van de inkomstenbelasting. Dat is het deel waarin loon en pensioen progressief worden belast. Progressief betekent dat je meer belasting betaalt naarmate je inkomen stijgt.
Werkgevers en pensioenfondsen houden loonheffing in. Dat is een voorschot op je uiteindelijke inkomstenbelasting. Maar iedere uitkerende partij kijkt alleen naar het eigen bedrag.
Ze weten niet wat je daarnaast nog ontvangt. Daardoor wordt er in totaal soms te weinig belasting ingehouden. Ook de loonheffingskorting speelt een rol. Dit is een korting op de te betalen belasting. Je mag deze maar bij één instantie tegelijk toepassen.
Wie de korting per ongeluk bij meerdere uitkeringen aanzet, betaalt gedurende het jaar te weinig. De correctie volgt dan later via een naheffing. Zonder goed overzicht kan dat overgangsjaar daardoor onverwacht uitmonden in een fiscale tegenvaller die je pensioenstart direct onder druk zet.
Grip krijgen op je inkomen en buffers opbouwen
Wie wil voorkomen dat het eerste pensioenjaar financieel tegenvalt, doet er verstandig aan ruim van tevoren een plan te maken. Een goed pensioen draait niet alleen om wat er binnenkomt, maar vooral om wat je structureel apart zet.
Begin met het in kaart brengen van je totale bruto inkomen in het jaar dat je AOW ontvangt. Controleer vervolgens hoeveel loonheffing er daadwerkelijk wordt ingehouden en vergelijk dat met wat je naar verwachting aan belasting moet betalen in box 1.
Kom je maandelijks tekort, zet dan het verschil direct opzij. Als er bijvoorbeeld 200 euro te weinig wordt ingehouden, reserveer dat bedrag elke maand op een aparte spaarrekening.
Wie tien jaar vóór pensionering start met zo’n vaste reservering, bouwt automatisch een buffer op. Dat werkt volgens hetzelfde principe als iemand die 100.000 euro wil sparen en daarvoor maandelijks 833 euro apart zet.
Door dit soort stappen consequent vol te houden, creëer je rust en voorspelbaarheid. Zo blijft je pensioen wat het moet zijn: een periode waarin je financiële verrassingen zoveel mogelijk hebt uitgesloten.
